合併

現金流量表

二零二三年十二月三十一日止年度
(單位:人民幣百萬元)

截至12月31日止年度

附註

2023年

2022年

經營活動的現金流量

經營活動所產生的現金

106,022

103,365

已收利息

2,105

1,747

已付利息

(1,906)

(1,150)

已付所得稅

(3,830)

(3,425)

經營活動所產生的淨現金流入

102,391

100,537

投資活動的現金流量

購入固定資產、使用權資產及其他資產

(a)

(79,375)

(72,470)

出售固定資產及其他資產所得款

1,388

1,710

取得以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產支付的
現金淨額

(1,230)

(1,741)

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產所得款

1,707

1,876

取得以公允價值計量經其他綜合收益入賬的債權投資(可轉回)
支付的現金淨額

(22,980)

(17,630)

處置以公允價值計量經其他綜合收益入賬的債權投資(可轉回)
所得款

17,397

26,864

處置以公允價值計量經其他綜合收益入賬的權益投資(不可轉回)
所得款

1

以攤餘成本計量的其他金融資產的(增加)╱減少

(5,424)

700

以公允價值計量經其他綜合收益入賬的金融資產(不可轉回)
收取之股利

159

149

取得聯營公司權益支付的現金淨額

(776)

(1)

取得合營公司權益支付的現金淨額

(5)

處置聯營公司及合營公司所得款

400

收取聯營公司之股利

1,246

998

收取合營公司之股利

150

150

存放短期銀行存款及受限制的存款所支付的現金

(11,015)

(9,818)

收回短期銀行存款及受限制的存款所得款

12,815

7,300

聯通集團財務有限公司(「財務公司」)向關聯公司提供貸款

(5,700)

(11,800)

關聯公司向財務公司償還貸款

5,700

17,600

投資活動所支付的淨現金流出

(85,543)

(56,112)

融資活動的現金流量

非控制性權益持有者投入資本

386

867

銀行借款及其他債務所得款

711

330

發行短期融資券所得款

5,000

關聯公司借款

583

471

償還短期銀行借款

(330)

(385)

償還長期銀行借款

(385)

(420)

償還短期融資券

(5,000)

(6,800)

償還關聯公司之借款

(913)

償還中期票據

(1,000)

償還公司債券

(2,000)

已付租金之本金

(12,103)

(13,373)

支付短期融資券之發行費

(5)

支付股息予本公司權益持有者

(9,546)

(7,986)

財務公司吸收存款淨額

949

621

財務公司法定存款準備金減少

1,542

870

償還其他債務

(409)

融資活動所產生的淨現金流出

(24,515)

(23,810)

現金及現金等價物的淨(減少)╱增加

(7,667)

20,615

現金及現金等價物年初餘額

55,297

34,280

外幣匯率變動的影響

103

402

現金及現金等價物年末餘額

29

47,733

55,297

現金及現金等價物分析:

現金結餘

銀行結餘

47,733

55,297

47,733

55,297

(a) 主要非現金交易:於2022年12月13日,本公司董事會批准中國聯合網絡通信有限公司(「中國聯通運營公司」)與中國鐵塔股份有限公司(「鐵塔公司」)簽署商務定價協議及服務協議,這構成了一項在香港財務報告準則16,「租賃」下的租賃修訂,該交易對截至2022年12月31日止年度的合併現金流量表沒有影響。有關交易的詳情披露於附註16及附註45。

第102頁至第201頁的附註為合併財務報表的組成部份。

將稅前利潤調整為經營活動所產生的現金如下:

截至12月31日止年度

2023年

2022年

稅前利潤

22,945

20,588

調整項目:

折舊及攤銷

84,847

86,829

利息收入

(2,105)

(1,747)

財務費用

1,956

1,046

處置固定資產損失

1,181

1,882

預期信用損失和存貨跌價準備

6,356

6,918

以公允價值計量經其他綜合收益入賬的金融資產(不可轉回)之股利

(159)

(149)

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產收益

(14)

(72)

處置以公允價值計量經其他綜合收益入賬的金融資產(可轉回)收益

(1)

以公允價值計量其變動計入當期損益的金融資產之股利

(2)

以公允價值計量經其他綜合收益入賬的債權投資(可轉回)之投資收益

(424)

(438)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產之公允價值變動收益

(114)

(24)

應佔聯營公司淨盈利

(2,519)

(2,153)

應佔合營公司淨盈利

(1,803)

(1,593)

A股公司授予本集團員工限制性股票費用

282

55

營運資金變動:

應收賬款增加

(18,212)

(13,718)

合同資產(增加)╱減少

(28)

147

合同成本增加

(8,498)

(5,529)

存貨增加

(94)

(338)

受限制的存款減少╱(增加)

278

(1,083)

其他資產增加

(199)

(1,108)

預付賬款及其他流動資產增加

(193)

(3,611)

應收最終控股公司款(增加)╱減少

(4)

188

應收關聯公司款增加

(123)

(195)

應收境內電信運營商款(增加)╱減少

(323)

63

應付賬款及預提費用增加

12,124

14,866

其他應交稅金增加

515

742

預收賬款(減少)╱增加

(100)

266

合同負債增加╱(減少)

1,465

(990)

遞延收入增加

1,464

980

其他債務(減少)╱增加

(49)

83

應付最終控股公司款增加╱(減少)

25

(2,440)

應付關聯公司款增加

6,714

4,037

應付境內電信運營商款增加╱(減少)

834

(137)

經營活動所產生的現金

106,022

103,365

第102頁至第201頁的附註為合併財務報表的組成部份。